一、企业概况

    内蒙古超高压供电公司是内蒙古电力（集团）有限责任公司直属国有特大型供电企业，负责建设运营蒙西地区500千伏电网，供电区域20.27万平方公里，包括呼和浩特市、包头市、鄂尔多斯市、乌兰察布市、巴彦淖尔市五个地级市，同时承担“西电东送”国家战略向华北地区供电任务。截至2023年底，公司资产总额105.39亿元，全年售电量完成216.21亿千瓦时，全年营业总收入75.52亿元，同比增长37.21%。目前，公司员工总人数1221人，共设本部职能部门16个、专业生产机构9个、营销服务机构1个、其他机构7个，运维管理500千伏变电站25座，变电总容量60600兆伏安，运行维护500千伏输电线路93条，共5912.96千米（包含代维护线路12条，共1011.2千米）。通过丰泉至万全双回和汗海至沽源双回两个500千伏“网对网”西电东送通道（4条500千伏输电线路）向华北电网输送电量，东送电力能力420万千瓦。

    公司先后荣获“全国先进基层党组织”“全国文明单位”“全国五一劳动奖状”“全国模范职工之家”“全国电力行业消防安全管理示范单位”“全国电力设施保护公共宣传示范单位”“全国电力安全防范示范单位”“全国电力行业优秀企业”“电力行业安全保卫示范单位”“自治区卓越绩效先进单位”“自治区国资委先进基层党委”“自治区国资委最强党支部示范基地”“集团公司先进单位”“集团公司工程建设先进单位”“2022年度第七批呼和浩特市民族团结进步示范单位”等荣誉称号。

    二、案例背景

    （一）落实集团战略、加快建设世界一流企业

    加快建设世界一流企业是以习近平同志为核心的党中央在新的历史阶段赋予国有企业的重大责任和使命。“十四五”以来，内蒙古电力（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）以“蒙字号”国企方阵排头兵的使命担当，主动提高政治站位，把建设世界一流企业作为一项全局性、战略性和引领性的重大任务来推动。2022年，公司发布“1469”中长期战略，制定2025、2030、2035“三步走”计划，提出从“自治区最大”到“全国一流”再到“世界一流”的梯次发展路线，明确到 2035 年“建成以生态优先、绿色发展为导向的世界一流现代化能源服务企业”中长期发展目标，内蒙古超高压供电公司（以下简称“内超公司”）作为集团公司直属国有特大型供电企业，为加快推动建设世界一流企业重点工作落地见效铺垫了具体实施路径。围绕集团顶层设计，内超公司提出“以建设重要区域性能源互联网为目标，锚定集团公司主网发展“主力军”角色定位，创新构建运营蒙西特高压、超高压电网，拓展面向我国中东部地区外送通道，逐步建成联通内外、数智驱动、管理精益的世界一流区域性输电企业”的建设世界一流企业中长期目标。构建以风险、内控、标准化多体系融合的诚信建设体系，将对落实集团“1469”发展战略，加快建设世界一流企业建立有效抓手。

    （二）强化公司管控，健全现代企业制度体系

    2024年6月11日，中央全面深化改革委员会第五次会议审议通过了《关于完善中国特色现代企业制度的意见》，强调了加强党对国有企业的全面领导，完善公司治理，推动企业建立现代企业制度。2024年7月1日起实施的最新《公司法》，将内控管理工作要求从规范性政策上升为对国有企业的法定要求。第一百七十七条要求“国家出资公司应当依法建立健全内部监督管理和风险控制制度，加强内部合规管理”，合规内控体系建设工作从探索性的规范要求转换为法定要求。2023年正式启动新一轮国有企业改革深化提升行动，提出打造“四新”的现代新国企，要求围绕提升活力效率深化改革，进一步完善中国特色国有企业现代公司治理。2024年，为落实新《公司法》要求，推动“1469”发展战略落地实施，内超公司中期修编发布《内蒙古电力公司“十四五规划”内蒙古超高压供电公司分解落实方案》，通过同步推进治理提升工程、改革攻坚工程和开放生态工程等九大战略工程，实施 57 项重点落实举措，加快推动企业诚信体系建设，进一步形成风险、内控、标准化融合共促的中国特色现代企业制度体系。

    （三）推进诚信建设，打造一流营商环境

    2024年是内蒙古自治区“诚信建设提升年”，自治区按照党中央部署要求，从政务诚信、商务诚信、社会诚信、司法公信一体推进诚信建设工程，并从“育文化、立规矩、严管理、明奖惩、兜底线”五个方面为诚信建设工程把脉定向，努力将诚信建设工程打造成优质工程，为招商引资营造良好的营商环境。内超公司深入贯彻落实自治区国资委《推进落实诚信建设工程工作方案》要求和集团公司年度重点工作安排，建立工作清单，完善工作机制，建立内部信用动态评估和预警机制，深化信用评价成果应用，加强失信行为监测，切实增强成果意识和交卷意识。发挥企业文化在国有企业诚信建设的核心角色，统筹将社会责任和诚信建设工作纳入品牌建设范畴。把诚信文化融入企业文化，大力开展诚信兴商宣传月活动，连续多年全员参与行业、自治区信用知识竞赛，有效促进企业的健康发展和市场竞争力的提升。充分运用风险、内控、标准化管理在诚信体系建设过程中的促进作用，创新建立“三位一体”的信用管理体系，进一步规范公司各项管理流程，做好失信风险识别防控，严控各类失信行为发生。

    三、主要举措

    内部控制体系建设作为规范企业和员工行为的重要载体，内超公司认真落实自治区和集团公司关于做好企业内部控制体系建设和监督工作的部署要求，不断健全内控体制机制，深化内控监督评价，切实防范化解重大经营风险。

    （一）健全组织机构，强化体系融合

    内超公司全面构建与标准体系深度融合的企业内控管理体系。建立以分管副总经理主要负责，企业管理部为具体牵头推进，机关各职能部门确定专人负责内控体系建设的组织结构。组织标准相关业务部门、纪检监察部门、法务部门通过对公司现有管理标准和管理流程深度分析，按照“内控五要素”及与标准体系融合要求，形成171条内控管理风险，形成《内蒙古超高压供电公司内部控制手册》及《内蒙古超高压供电公司内部控制与管理标准体系对应关系图》等两项内控建设成果，并逐项精准制定具体控制目标和控制措施，实现内控风险体系首次建立。运用标准化体系建设成果，推动风险、内控、标准化体系实现深度融合，编制《内控管理标准》《风险评估管理办法》，依据管理流程深度梳理内控风险，结合标准制修订推动风险入标。通过优化完善标准条款、优化管理流程，全面落实风险管控措施，推动实现高风险降级、低风险消除的内控管理目标。

    （二）优化管理机制，筑牢“三道防线”

    内超公司内控工作的组织领导通过集中决策和清晰权责来统一协调和管理全部内部控制活动，在增强企业内部控制力的同时加快响应速度，提高决策效率。将党组织对内控管理工作的领导落实到公司治理主体权限、行权路径、议事程序等各项执行机制中，针对内控管理工作各类重要事项，特别是重大风险隐患或风险事件 等情况依规向经理层、党委会报告，从而实现对内控工作的全面领导。运用集团化优势，建立以各业务部门为第一道防线、内控管理部门为第二道防线和以审计等监督部门为第三道防线的“三道”坚实堡垒，推动内控体系建设和运行的针对性、 有效性和完整性。创新建立内控管理机制，整合风险、内控、标准化管理重点任务，一体推进以标准体系为基础的内部控制融合管理模式，推进风险管理防范前移，推进内部控制全链条覆盖、全过程管控，探索形成一体化融合管理推进转变，持续在“强化法治思维、树立规则意识、增强制度自觉”方面统一思想、示范带头，深入传达学习关于加强内控体系建设的系列文件精神，提升内控体系建设和运行的政治站位，强化“抓好内控是履职、不抓内控是失职”的理念。

    （三）依托标准体系，抓好任务落实

    内超公司提前研究、系统谋划、重点部署，按照“符合实际、注重实效、涵盖整体、重点突出、设计统一、分层实施、试点先行、逐步推开”的体系建设原则，将内控体系中的核心五要素内嵌于标准，增加风险管理模块，并利用信息系统中标准全生命周期管理实现风险库动态管理。本着“内控体系基于标准体系而闭环于标准”的根本遵循，公司各管理体系间高度融合运转，使内控成体系、制度趋完善、执行更有效。研究编制《内部控制管理标准》，清晰内控管理工作要求和各级职责，一体带动公司各部门、单位强化内控体系的建立，与管理标准高度呼应，融合对应，公司各部门结合标准化信息系统，同步将风险矩阵关联至相应管理标准中，实现内控与标准体系的深度融合，全年累计制定标准217项、废止标准17项。深入开展风险评估工作，经评估发现高风险项0个，中风险项17个，低风险项157个。为后续风险的谨慎管理奠定坚实基础。随着内控体系的逐步建成，公司进一步对全业务领域开启风险的梳理、查找和识别，制定控制措施，编制《风险评估管理办法》，输出风险管理理论和风险管理方法，强化风险管理的作用和控制风险的步骤和注意事项，指明风险的识别查找和风险的评估应对方法路径。规范风险预警审核，特别在重大、重要、重点领域或该类事项决策前将风险管理工作前置，注重主要业务或业务事项的前置研究和事前预警，启动内控合规风险线上联合审查审核，提前风险预警，规范审批事项，竭力将风险控制在前端，早预警、早诊断、早应对，实现风险提早预防、全程监测和重点关注的管理目的。定期组织责任部门对制度和风险库再识别、再评估、再认定，全面检验控制措施和制度设计的完备性，在关键业务领域、重大决策事项审核率达100%。

    四、实施效果

    （一）诚信文化深入人心，筑牢风险防范根基

    公司全面建立以预防为主、综合治理的信用体系建设，不断优化信用管理机制，完善监督体系，推动关口前移，进一步拧紧压实信用建设主体责任，全面营造依法经营、诚实守信良好氛围。制定发布《信用信息管理标准》，填补信用管理制度空白。常态化开展涉电力领域市场主体失信行为自查，持续监测“信用中国”“信用能源”“信用电力”重点关注名单，确保企业保持良好信用形象。切实关注企业失信隐患，强化信用分析全过程管控，依据《能源行业市场主体信用行为清单》等上级文件建立公司《信用风险点防范台账》，梳理形成33项信用风险点并制定防范措施，形成事前预警、事中管控、事后跟踪的风险闭环管理模式。持续深化涉电力领域守信激励和失信惩戒，完成中电联涉电力领域市场主体失信行为征集报送工作；组织开展“诚信兴商”宣传月系列活动，完成打击假冒集团公司专项行动报送，信用管理体系和管理机制进一步建立健全。立足行业发展和业务实际进行深入钻研，全面提升业务水平的同时积极参与外部标准编写，年内先后承担中电联团体信用标准《涉电力领域市场主体信用信息共享规范》《售电公司信用评价规范》起草、审查工作，为电力行业信用系统体系建设争取蒙电话语权。

    （二）多体系机制有效运行，增强风险辨识能力

    以国企改革深化提升行动为抓手，加快推动向建设世界一流企业目标迈进，逐步实现管理基础更加牢固、体制机制管理更加规范高效、功能性改革持续深化。通过内控体系建设，进一步梳理完善公司管理流程，突出“制度流程化、流程标准化、标准信息化”，推动制度流程优化简化，从源头上减少13%的低效的重复性工作。建立公司《内部控制手册（风险库）》，依据集团公司《内部控制管理标准》《风险评估管理办法》，结合公司管理标准，按照客观性、系统性、科学性、适用性原则对各类风险事项进行了全面识别。共计识别171项风险事项，具体分为责任风险、财产风险、人身风险、信用风险及其他风险等五大类别。连续两年开展内控体系自评价，形成专题报告4份。

    （三）管理要求全面落地，提升企业核心竞争力

    在风险、内控、标准化管理体系有效运行的加持下，2023年全年完成72项规章制度、132项重大事项、1530份涉及金额31亿元经济合同合规审核，实现三项合规审核率100%，企业风险防范能力全面升级，企业核心竞争力不断增强，助力企业2023年完成售电量216.21亿千瓦时，同比增长37%，发行电费84.9亿元，电费回收率100%；完成固定资产投资34.99亿元，同比增长23%，创成立以来固定资产投资完成额新高；实现营业收入75.52亿元，同比增长37%，年末固定资产总额166.88亿元，较年初增加24.7亿元。

    五、经验启示

    讲求诚信是中华民族传承悠久的人文精神和道德信念，“诚信”既是一种世界观，又是一种社会价值观和道德观。对于企业经营而言，诚信是市场竞争环境下的立身之本、成事之基、动力之源。建立风险、内控和标准化多体系融合的管理模式，既极大程度上加强了企业管理，又大幅度实现了管理上的降本增效，未来，内超公司将继续加强内部控制，推动诚信经营，助力世界一流企业建设。

案例创造单位：内蒙古超高压供电分公司
案例创造者：何文浩、寇德谦、裴志强