一、企业概况

    中国大唐集团财务有限公司（以下简称“大唐财务公司”）是原中国银监会批准成立的非银行金融机构，于2005年正式开业，由中国大唐集团有限公司控股，隶属世界亿千瓦级特大型发电集团。大唐财务公司主业是为集团系统提供资金集中管理服务，提高资金使用效率，对成员单位办理吸收存款、贷款、结算、票据等业务，提供财务顾问、金融服务等专业化服务等。

    二、案例背景

    自2022年中央实施《中央企业合规管理办法》以来，央企对合规管理工作的重视程度进一步提升。2024年国家金融监督管理总局印发《金融机构合规管理办法》，对金融机构合规经营管理提出更高要求。大唐财务公司为提升内控合规管理水平，需深入开展合规文化建设工作。

    大唐财务公司近年持续加强合规文化建设，积极探索发挥党建引领作用，思考如何将党建与合规文化建设工作相融合，持续将党建优势转化为内部竞争优势和发展优势，为高质量发展筑牢基础。本案例以大唐财务公司党建工作与合规文化建设相互融合、交叉促进为例，从提升思想意识、突出经营重点、创新组织形式等方面作出有益探索，阐述大唐财务公司党建工作与诚信合规文化建设相互促进、协同提升的显著成效。

    三、主要举措

    （一）党建引领提升合规思想意识，明确合规文化建设的重要性

    学思践悟，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义法治思想核心要义。大唐财务公司主要负责人坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，通过党委理论中心组学习等方式，系统学习宪法和习近平总书记关于全面依法治国的重要论述，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，自觉运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定,对法治建设重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要任务亲自督办。不断提升运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定的能力和水平。

    大唐财务公司根据国务院国资委《关于进一步深化法治央企建设的意见》和集团公司有关要求，结合实际印发《关于进一步深化法治央企建设的意见》的实施方案，加强党委对依法治企工作的全面领导，强化党委定期学法机制。印发大唐财务公司“八五”普法规划，聚焦重点内容，更新“谁主管谁普法”清单，在党委领导下加大法治宣传教育力度。每年制定年度普法方案，以培育合规文化为核心，强调职工坚守安全发展底线，坚守合规风险底线，坚守廉洁从业底线。

    （二）党建引领突出合规经营重点，营造风清气正的合规文化氛围

    在积极推动高质量发展中发挥党建引领作用，重点把加强党建工作与业务工作深度融合作为创新党建工作载体。大唐财务公司在集团公司党组领导下，不断完善以合规管理为中心的“三道防线”管理框架，协调配合形成风险合规管理合力，充分发挥稽核审计、纪检监察的监督职责，建立合规、审计、监察联动机制，整合大风控资源。同时大唐财务公司始终要求全体员工正确处理好业务发展与风险合规的关系，签署合规承诺书，自觉养成按规章办事的良好习惯。

    2024年以来，大唐财务公司组织开展了重大风险、经营风险事件、重点业务领域、合同管理等全领域的合规风险排查。从合规风险类别、等级、产生原因和应对措施等维度建立了合规风险台账和合规审查清单，全面掌握合规风险底数。抓实抓细合规审查机制，通过发布标准合同文本，严格出具授信项目、投资项目的风险审查意见等途径，加大对规章制度制定、重大事项决策、重要合同签订、重要业务运营等经营管理活动决策流程的合规审查。坚持将合规审查作为经营决策和业务开展的必经前置程序，不断提升审查质量，确保经营活动合法、合规。

    （三）党建引领创新组织形式，促进形成特色基层党建工作成果

    聚焦基层党组织个性化创建，嵌入诚信合规企业文化建设重点工作，打造特色金融领域基层党支部。党建工作在思想建设方面具备天然的优势，党内学习活动等更是为合规宣贯提供平台和机会。大唐财务公司积极推进将合规文化建设活动融入支部活动，丰富支部活动宣传和组织形式，推进形成党建工作成果。

    2024年以来大唐财务公司依托党支部开展的各项活动加强诚信合规普法工作。在年度普法工作方案规划下，大唐财务公司结合党日活动组织公司领导人员及合同管理员参加集团公司法治合规培训、组织全员签署合规承诺书，增强全体人员法治思维和法治意识。开展形式多样、内容丰富的法治合规培训，重点开展反洗钱宣传、民法典宣传月、国家安全日、扫黑除恶、反有组织犯罪法、董事监事合规培训、中心组学法、打击治理电信网络诈骗犯罪宣传活动、开展《反电信网络诈骗法》贯彻实施活动、金融消费者权益保护教育宣传等普法宣传专项工作。大唐财务公司组织了“监管法规集中学习”活动、公司制度宣贯学习活动，通过领导干部带头宣讲、员工现场提问和合规答题等方式对监管政策要求进行深刻解读，以党建引领创新宣传模式，发挥党组领导核心作用，确保各项业务均能在严格的制度约束下规范、稳健、高效地开展。大唐财务公司党支部积极开展合规主题党日活动，公司领导讲党课《坚持依法合规治企 建设世界一流法治央企财务公司》，结合金融合规文化要求，进一步营造学规、知规、明规、守规的合规经营氛围。

    四、实施效果

    （一）以合规文化为抓手，党建引领构建完备科学的合规管理体系

    大唐财务公司自成立以来持续高度重视风险合规管理工作，围绕各项监管政策和工作要求，聚焦一流财务公司建设，以风险管理为导向、合规管理监督为重点，构建严格、规范、全面、有效的内控体系，搭建并完善了全面风险管理体系、内部控制体系、合规管理体系、应急预案体系，形成了经营全周期的风控体系，大唐财务公司曾获大唐集团公司对标世界一流管理提升行动“风险管理领域”内部标杆单位、诚信企业案例最佳案例奖，公司时任总经理荣获企业诚信建设突出贡献人物等重要奖项。

    （二）以合规文化为旗帜，党建引领服务集团提供优质高效金融服务

    大唐财务公司在公司党委领导下，在经营过程中稳中求进、进中提质，坚持实事求是、尊重规律、系统观念和底线思维，坚决落实绿色低碳转型方向，立足“四个平台”“双重属性”功能定位，全面提升资金运用效率、金融服务质量、改革攻坚效能、经营治理水平和党建引领能力，更好统筹发展与安全，有效防范化解重大风险，着力强化党建引领，以优质高效金融服务，激发高质量发展新动能，全面实现质的有效提升和量的合理增长，唱响“旗帜领航、金融登高”党建品牌，开创高质量、高水平、高效能的合规经营发展新局面。

    （三）以合规文化为目标，党建引领履行社会责任彰显发挥社会价值

    大唐财务公司合规创新实践有效促进其充分履行社会责任、彰显发挥社会价值。近十年获得内外荣誉百余项，“党建引领+资金管理”荣获集团公司优秀攻关项目；获得财务公司协会“2023年度行业研究突出贡献单位”称号；获得商业联合会“诚信企业最佳案例”；获得支付清算协会“学习贯彻二十大，支付行业在行动”优秀案例；获得中国安全生产协会第四届安全科技进步奖二等奖；“党建引领数字化转型”入选全国企业党建创新优秀案例等。

    五、经验启示

    结合党建与合规文化融合的发展历程，本文对党建和合规文化建设融合方式及效果进行了阐述。以大唐财务公司为例，进一步阐释了央企金融机构在相关领域的积极探索。要做好党建和合规文化建设融合工作，需高度重视将党的领导内化于心，在坚持党的领导的前提下，深入思考合规经营工作开展及合规文化建设。

    （一）充分发挥党建引领开展合规建设工作

    各级党委和党组织应重视利用党建工作平台，充分发挥党建在合规文化建设工作中的主阵地作用，建立起“党建+合规建设”的制度化机制，领导带头参与，自上而下落实合规经营要求、认识学习合规文化。定期利用党建活动介绍和学习合规管理相关知识，利用民主生活会等充分交流领导干部和群众等经验和想法，同时将懂合规的优秀党员充实到业务一线去，发挥先锋模范作用，在各个业务领域都形成尊重合规的良好氛围，真正发挥党组织的战斗堡垒作用。

    （二）以合规文化促进加强党的政治领导和思想建设

    党组织应加强政治领导，将思想建设成果落在实处。以制度建设为依托，借鉴合规管理的方式方法加强党的政治领导和思想建设。落实党风廉政建设责任制，党委负主体责任，纪委负监督责任，确保合规不仅向下，也能够向上，抓住领导干部“关键少数”，充分发挥党内外监督职能，主动发现问题解决问题，在物质、制度、精神、行为各个层面久久为功，自上而下落实主体责任，才能推动党建和合规建设工作更好地融合发展。

案例创造单位：中国大唐集团财务有限公司
案例创造者：曹军、张克岩、杨娅、张鸿雁、陈田园