一、公司概况

    中国大唐集团财务有限公司（以下简称“公司”或“财务公司”）是国内特大型发电企业中国大唐集团有限公司（以下简称“集团公司”或“大唐集团”）所属企业，是经原中国银保监会批准成立的非银行金融机构，于2005年8月正式开业，公司注册资本65亿元人民币（含750万美元），共8家股东，均为大唐集团及其所属成员单位。公司主要职能是为集团公司系统提供资金集中管理服务，提高资金使用效率，对成员单位办理吸收存款、贷款、结算、票据业务，提供债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务等专业金融服务，并开展固定收益类有价证券投资等业务。公司实行董事会领导下的总经理负责制，前中后台部门分设，现设有11个部门，拥有一批来自电力和金融领域、熟悉金融和资本市场的高素质职工队伍，截至2023年末职工人数共计52人，其中硕士及以上40人，党员人数36人。

    公司的母公司为中国大唐集团有限公司，系2002年12月经国资委批准成立，是中央直接管理的国有特大型能源企业，注册资本金370亿元，主要业务覆盖电力、煤炭煤化工、金融、环保、商贸物流和新兴产业。所属企业包括5家上市公司、37家区域公司和专业公司。大唐集团积极践行“四个革命、一个合作”能源安全新战略，认真履行能源央企经济责任、政治责任、社会责任。截至2023年底，中国大唐发电装机容量突破1.8亿千瓦，其中清洁能源发电装机比重达到46.24%。在役及在建资产分布在全国32个省区市和香港特别行政区，以及缅甸、柬埔寨、老挝、印尼等多个国家和地区。连续14次入选世界500强。

    二、案例背景

    公司自成立以来高度重视建设诚信合规经营管理体系，近年来以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大及十九届中央历次全会和二十大会议精神，认真贯彻国务院国资委关于企业合规管理建设各项工作部署，坚决将党中央、国务院决策部署和集团公司各项工作要求落到实处，切实以诚信合规管理支撑集团公司高质量发展，持续探索创新管理模式，扎实推进合规管理建设，谱写新形势下诚信建设新篇章。公司不断深化提质增效专项行动，坚持底线思维，强化系统观念，准确把握财务公司功能定位，聚焦改革攻坚重点任务，落实集团司库体系建设和《企业集团财务公司管理办法》新要求，全面提升资金运用效率、金融服务质量、改革攻坚效能、经营治理水平和党建引领能力。结合中共中央办公厅、国务院办公厅于2022年印发的《关于推进社会信用体系建设高质量发展促进形成新发展格局的意见》，公司加快构建诚信合规经营体系，提出“创新诚信合规管理，提升价值创造能力”的目标。

    三、主要举措

    （一）聚焦管理创新，有效提升公司各项监管评级

    聚焦总结提升和管理创新，公司2023年度开展首次公司治理评级并取得良好评价，全方位展示公司经营基础，打造务实、创新、合规、诚信的公司形象，取得最终评级结果位列央企财务公司行业的中上水平，为今后公司治理持续提升奠定了良好的开端及基础。

    聚焦创新思维和系统思维，完成年度监管评级工作，从服务实体经济、全面风险管理等15大类77小项评价维度，逐一对照、积极挖掘公司亮点及工作业绩，指导、整理、统筹形成汇编材料，建立专业、规范、严谨的评级体系，获得监管的认可。通过积极提升公司年度监管评级，节约了38.38万元的监管费成本，充分发挥诚信合规创造价值的功效。

    （二）聚焦清理排查，确保监管新规在公司落地实施

    2023年是新《企业集团财务公司管理办法》全面落地实施的关键一年，公司严格落实新办法各项要求，制定公司业务清理方案。严格落实监管要求，重新界定成员单位名录，每月就公司开销户情况进行备案报告。牵头各业务部门开展业务清理，每月进行跟踪，每季度撰写清理报告，督促相关部门持续推进业务清理工作，同时积极就公司股权转让、股票清理等事项和监管进行沟通、反映诉求。按照新办法要求全面加强合规管理，通过优化监管指标监控系统、修订合同条款表述、制定关联交易管理办法、修订公司章程、落实公司治理相关要求，梳理上报监管事项清单等工作，全面确保新办法各项要求落实到位，树立诚信合规企业形象。

    （三）聚焦审查提示，持续深化公司诚信合规管理体系

    公司持续探索创新诚信合规管理机制，完善、筑牢诚信合规管理体系。一是审项目，2023年度共对117个授信项目、5个投资议案出具了风险合规审查意见，对季度五级分类工作进行审核。二是审制度，本年共对5项新建制度，11项修订制度进行了审核。三是审授权，本年共对92项授权项目进行了审查。四是审合同，协同律师对公司78份合同及对公司股权转让、涉诉事项、制度建设、股权优化、工商档案等出具了45份法律意见书。五是强化风险提示，本年共出具了14份风险提示，分别对监管指标、业务合规、金融市场、法律风险等内容进行了风险提示，积极做到风险早发现、早预警。六是全面强化合规建设，积极打造合规文化，优化完善了风险合规管理员暨合同管理员工作机制，组织全员签署了合规承诺书，组织了合同管理员考试，组织开展七次合规大学习，开展了宪法日、消费者权益保护、反洗钱反电诈等多项普法工作，助力公司首次获得诚信企业、参加集团公司法务知识竞赛，全面打造公司合规守信的良好氛围。

    （四）聚焦系统优化，大力提升信息化建设水平

    公司持续探索提升信息化管理水平，促进创新诚信合规管理。优化完善风险监测系统，将监管要求的新增风险指标纳入监测范围，全面提升公司合规水平。规范化管理公司数据报送平台，大力提升改进EAST数据系统，通过上线专线、校验系统、季报改月报等系统建设改造，全面提升监管数据上报效率及准确性。建设人行风险监测报表系统，由手工填报改由系统取数，全面提升工作效率及数据的质量。全面优化授信管理系统，通过七项系统功能优化，助力业务部门提升工作效率及授信管理的及时性。通过提出信息化建设全面提升部门信息化建设力度，提升风险管控的信息化水平。

    （五）聚焦准确完整，确保对外报送及时准确

    公司深入学习各项监管、集团公司工作要求，全面加强各类上报工作审核及校验。及时准确完成1104、EAST、人行风险监测、反洗钱、同业融入等半月、月、季报、半年报、年报等共计1000余张报表的报送工作。按照监管通知上报各类统计表30余份，撰写并上报各类定期、不定期监管报告40余份，对外报送及时率准确率完整率均达100%。全面落实监管及集团公司要求，相继开展了监管意见书整改、内控缺陷整改、公司治理评价整改、法治央企自评、年度四合一自评、合规管理有效性评价、重大风险评估、洗钱风险评估、违规挂靠排查、委贷业务风险排查、金融乱象排查、国资委检查问题排查等专项整改及排查工作，积极采取措施推动各项整改工作完成，切实通过整改及排查推动公司效能提升，诚信合规发展。

    （六）聚焦打破僵局，全力化解公司重大历史遗留案件

    2023年公司潜心研究历史遗留案情，一案一策精准发力。公司全力化解在审仲裁和诉讼事项，积极协调集团公司法务部、财务部、各家股东、监管机构、仲裁庭、专项律师等多方关系，经艰苦卓绝的谈判及沟通，推进历史仲裁案件圆满通过签订和解协议的形式和解结案，仲裁庭出具仲裁调解书后公司收到了划扣三年之久的资金两千余万元，维护了公司权益，也为国资企业间争议解决发挥了良好示范作用。同时积极推进两家假冒国企完成撤销登记，维护了公司诚信合规的社会形象，助力本年防范化解重大法律风险取得重大成效。

    （七）聚焦效率提升，以实际行动助力集团高质量发展

    公司全年多措并举，创新优化授信管理机制，全面提升管理效率，为集团公司高质量发展赋能。公司全面梳理授信流程，优化改进了授信管理工作机制，以服务成员单位为宗旨，全面提升授信响应效率，经优化，成员单位在公司办理新增授信的审批天数由原来的43天大幅下降至20天内，审批效率较优化前大幅提升50%，和银行及其他同业机构相比具备明显优势。在3个工作日内即受理完毕多家单位的授信申请，审批效率创历史之最，给予成员单位授信额度创单笔授信金额创历史新高。紧密围绕集团公司发展战略及重点项目，大幅提升授信额度，全面加大了对绿色新能源、保供、科技创新以及融资困难企业的支持，并积极协助集团降利率工作。公司全年共召开19次贷审会，累计审议117个新增和续授信项目，金额合计三百余亿元。

    四、实施效果

    2023年，公司积极贯彻全面风险合规管理，保持稳健经营，存款规模持续增长，贷款规模稳中有升，较好的完成了经营目标。公司各项监控、监测指标符合监管机构要求，全年未发生重大经济事故及风险合规事件，坚持做强做精主责主业，全面彰显诚信合规价值创造能力。

    （一）信贷资产质量整体可控，结构分布合理

    2023年，公司累计发放自营贷款（含贴现）800余笔，信贷资产质量整体可控，水火风分布结构合理，优质客户贷款、正常经营客户贷款占比能超过九成，正常类贷款占比97.14%。贷款承诺（即已签订贷款合同尚未放款金额）中循环贷款承诺和其他自营贷款承诺结构分布合理。按贷款期限分，公司剩余期限一年以内（含）贷款余额占比35.57%；剩余期限一年至五年（含）贷款余额占比36.87%；剩余期限五年以上贷款余额占比27.56%，贷款期限结构合理。

    （二）完善流动性风险管理，加强资金头寸管理和需求预测

    2023年全年公司流动性水平较为平稳，始终处于35%之上。受电力企业行业特征影响，公司存款规模会出现波动性较大，流动性管理难度加大，公司不断提高风险管理的精细化程度，严格执行资金计划，确保具备充足的流动性头寸，满足日间支付需求和监管指标要求。

    （三）聚焦实业主业，合理规范投资投行业务

    2023年公司严格落实监管机构的要求，持续清理有价证券投资业务，较年初账面金额下降38.72%。公司长期股权投资全年累计实现正向投资收益，回报率良好。截止2023年末，公司按照新《企业集团财务公司管理办法》规定的业务范围，完成了债券和基金投资清理，公司的市场风险整体可控。

    （四）加强信息科技风险管理，引领数字化智能化转型

    公司高度重视信息科技风险管理工作，在关键信息基础设施安全、网络信息安全、应用系统安全、数据安全等层面不断加大投入，持续优化完善，全面提升信息科技风险防控能力。公司完成信息科技战略规划、数字化转型规划、数据战略规划、外包战略规划等。等保测评分数连续8年稳步提升，2023年等保测评处于同行业前列。公司定期开展应急演练和护网攻防演习，圆满完成重大活动网络安全保障工作。

    （五）夯实功能定位，明确价值创造路径

    2023年，公司坚持以集团公司利益最大化为原则，克服存款预算偏差影响，执行存款利率优惠政策，持续下调贷款利率水平，全年让利成员单位约1.33亿元，在助力集团公司净利润进一步增长的同时，实现报表利润总额7.08亿元，全力服务实体经济高质量发展。公司围绕资金归集和资金运用两个核心职能深耕细作，全口径资金集中度达到87.46%，在全国200余家财务公司中位列先进水平。

    2023年公司获得集团公司和外部荣誉44项，“党建引领+资金管理”荣获集团公司优秀攻关项目；代表集团公司获得2022年工业和信息化部、国家密码局“商用密码典型应用方案”表彰；持续保持“纳税信用A级”评价和首都文明单位称号；获得人民银行“会计报表报送优秀单位”；获得财务公司协会“2023年度行业研究突出贡献单位”称号；获得商业联合会“诚信企业最佳案例”；获得支付清算协会“学习贯彻二十大，支付行业在行动”优秀案例；获得中国安全生产协会第四届安全科技进步奖二等奖；“党建引领数字化转型”入选全国企业党建创新优秀案例；在人民银行2022年度在京金融机构调查工作中获得通报表扬和金融统计加分等。

    五、经验启示

    下一步，公司将持续充分发挥风险、合规、内控、法律“四合一”协同效能，以追求卓越的精神状态，筑牢稳健经营“防火墙”，做好公司改革发展的助推器。一是持续督促落实各项监管规定，着力完善风险监测预警机制，全力培育风险文化，筑牢风险管控根基，深化打造“大唐财司”特色诚信合规企业形象。二是全面加强法律风险化解工作，一案一策，精准发力，正确研判形势，制定应对策略，合规履行法律程序，确保不发生损失。三是优化授信业务管理流程，进一步加强授信管理，根据集团公司战略发展重点，持续提升贷审会工作效率，助力集团公司高质量发展。四是狠抓合规建设和制度建设，全面落实《中央企业合规管理办法》要求，持续提升合规管控能力，保障内部控制全面有效。五是重视全面依法治企的制度和工作机制的建设与健全，增强合规意识的培养和合规文化的宣贯，促进内控合规内化于心、外化于行，持续提升公司内控合规管理水平。公司将持续创新诚信合规管理，全面提升价值创造能力。

案例创造单位：中国大唐集团财务有限公司
案例创造者：曹军、陈田园、张鸿雁、栗娟